一、根据财务计划、经济合同和有关财务规章制度，逐笔审核各项收支、报销业务，对不符合规定的收支事项，应提出意见或拒绝支付。
二、严格审查各种原始凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否准确，对不符合规定及手续不完备单据，应退给经办人员补办手续或拒绝审核。
三、发现弄虚作假的凭证或严重违反财经纪律的收支事项，应坚决抵制，并及时向领导报告。
四、根据核准的支付报销金额，及时登记经费控制总账，并在单据上签字。
五、积极完成领导交付的其他任务。